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Inmobiliario 13 abril, 2026

Donación de dinero a no residentes: claves fiscales para evitar errores

La donación de dinero a no residentes es una práctica cada vez más habitual en un mundo globalizado, donde muchas familias tienen miembros viviendo fuera de España. Sin embargo, este tipo de operaciones plantea importantes dudas fiscales que, si no se abordan correctamente, pueden derivar en sanciones o costes inesperados.

Una de las cuestiones más frecuentes es si el hecho de que el beneficiario resida en el extranjero exime de tributar en España. La respuesta, como veremos, no es tan sencilla. En este artículo te explicamos todo lo que debes saber para realizar una donación con seguridad jurídica y eficiencia fiscal.

Donación de dinero a no residentes: claves fiscales para evitar errores

¿Qué es una donación de dinero a no residentes?

La donación de dinero a no residentes consiste en la transmisión gratuita de fondos desde una persona residente en España a otra que vive en el extranjero. Este tipo de operación está sujeta al Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, aunque con particularidades importantes cuando el beneficiario no reside en territorio español.

A diferencia de lo que muchos creen, la residencia del receptor no es el único factor determinante. De hecho, en muchos casos, ni siquiera es el más relevante.

¿Se paga impuestos en España por una donación a no residentes?

Sí, la donación de dinero a no residentes puede estar sujeta a tributación en España. El elemento clave no es dónde vive el beneficiario, sino dónde se encuentra el dinero en el momento de la donación.

El criterio determinante: la localización de los fondos

Si el dinero está depositado en una cuenta bancaria en España en el momento de la transmisión, la operación queda sujeta al sistema tributario español.

Esto significa que, aunque el hijo, familiar o beneficiario viva en otro país, deberá tributar en España por esa donación si los fondos tienen vínculo territorial con el país.

La obligación real: qué implica para los no residentes

En el ámbito de la donación de dinero a no residentes, entra en juego el concepto de “obligación real”. Este principio establece que las personas no residentes solo deben tributar en España por los bienes y derechos situados en territorio español.

Por tanto:

Si el dinero está en España → tributa en España
Si el dinero está fuera de España → no tributa aquí

Este matiz es fundamental para entender cómo planificar correctamente una donación internacional.

¿Quién paga el impuesto en una donación?

En cualquier donación de dinero a no residentes, el obligado al pago es el donatario, es decir, la persona que recibe el dinero.

Esto implica que:

El beneficiario debe presentar la autoliquidación
Debe cumplir con la normativa fiscal española
Asume la carga tributaria correspondiente

Aunque el donante realiza la transferencia, la responsabilidad fiscal recae en quien recibe los fondos.

Beneficios fiscales: aplicación de normativa autonómica

Uno de los aspectos más interesantes en la donación de dinero a no residentes es la posibilidad de aplicar beneficios fiscales autonómicos.

Gracias a la normativa europea, los no residentes pueden acogerse a las mismas ventajas fiscales que los residentes en España. Esto puede traducirse en importantes reducciones o bonificaciones en el impuesto.

¿Cómo se determina la comunidad autónoma aplicable?

No se puede elegir libremente. La normativa establece que se aplicará la comunidad donde el dinero haya estado ubicado durante más tiempo en los cinco años anteriores a la donación.

Este punto es clave, ya que puede marcar una gran diferencia en el importe a pagar.

Cómo declarar una donación si el beneficiario es no residente

El procedimiento para declarar una donación de dinero a no residentes presenta algunas particularidades:

Se utiliza el modelo 651
Se presenta ante la Administración del Estado
La gestión se centraliza en la Oficina Nacional de Gestión Tributaria

Esto ocurre porque no existe un punto de conexión directo con una comunidad autónoma en el caso de no residentes.

Errores frecuentes en donaciones internacionales y la importancia de la planificación fiscal

Muchas personas cometen fallos al realizar una donación de dinero a no residentes, lo que puede generar problemas fiscales.

Los más habituales son:

Pensar que no hay que tributar por vivir en el extranjero
No tener en cuenta la ubicación del dinero
Desconocer la normativa autonómica aplicable
No presentar correctamente la autoliquidación
No planificar la operación con antelación

Evitar estos errores es fundamental para garantizar una operación segura. Asímismo y para evitarlos, la donación de dinero a no residentes debe planificarse cuidadosamente. No se trata solo de transferir fondos, sino de analizar el contexto completo:

Ubicación del dinero
Historial de los fondos
Normativa aplicable
Impacto fiscal

Una correcta planificación puede suponer un ahorro significativo y evitar complicaciones legales.

Relación con el mercado inmobiliario y la seguridad jurídica en operaciones internacionales

Este tipo de donaciones es especialmente relevante en operaciones inmobiliarias. Muchas veces, los padres ayudan a sus hijos que viven en el extranjero a comprar una vivienda en España.

En estos casos, la donación de dinero a no residentes puede ser el paso previo a:

La compra de una vivienda
Una inversión inmobiliaria
La adquisición de una segunda residencia

Por ello, entender su fiscalidad es clave para evitar sorpresas en el proceso. En la actualdiad, el aumento de operaciones internacionales ha llevado a la Administración a reforzar el control sobre este tipo de movimientos. Por lo tanto, la trazabilidad del dinero es mucho mayor, por lo que cualquier donación de dinero a no residentes debe realizarse con total transparencia y conforme a la normativa vigente.

Actuar sin asesoramiento puede implicar:

Sanciones económicas
Regularizaciones fiscales
Problemas legales

La donación de dinero a no residentes puede parecer una operación simple, pero tiene implicaciones fiscales complejas que no deben subestimarse.

La clave está en entender que:

La ubicación del dinero es determinante
El beneficiario debe tributar en España en ciertos casos
Existen beneficios fiscales que pueden optimizar la operación

Contar con asesoramiento profesional es la mejor forma de garantizar que todo se realiza correctamente.

¿Necesitas ayuda para invertir o gestionar una operación inmobiliaria?

Si estás pensando en realizar una donación para ayudar a un familiar a comprar una vivienda, o si necesitas asesoramiento para invertir en el mercado inmobiliario, es fundamental contar con expertos que te guíen en cada paso. En Oi Real Estate te ofrecemos un acompañamiento integral, desde la planificación fiscal hasta la gestión de la operación, para que tomes decisiones seguras y rentables.

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Documentos 26 noviembre, 2022

Donaciones Inoficiosas: Todo lo que tienes que saber

¿Quieres conocer la mejor información sobre el mundo inmobiliario? No tienes de qué preocuparte, porque en Oi Real Estate te brindaremos los datos que necesites, para ser un experto en el tema. En esta ocasión, conocerás qué son las donaciones inoficiosas. ¿Quieres saber de qué se trata? Te invitamos a leer el siguiente post.

¿Cómo vender, alquilar o comprar una vivienda? Estas, son preguntas que cientos de personas se realizan a diario y de las cuales, resulta complicado encontrar una respuesta si no se conoce sobre el tema. Por ese motivo, en Oi Real Estate nos interesa brindarte la información que necesitas saber, para contestar todas esas preguntas y otras que, pudieran surgir.

Una de las situaciones que más se consultan, pero de las que se tienen pocas respuestas son las herencias. En este post, conocerás qué son las donaciones inoficiosas y, por qué son tan importantes, cómo se las puede reducir, si existen plazos específicos para solicitarlas y, todo lo que concierne a este tipo de donaciones. ¿Te ha interesado? ¡Sigue leyendo!

¿Qué son las donaciones inoficiosas?

Las donaciones inoficiosas se caracterizan por un aspecto central: el donante realiza una disposición patrimonial superior, a la que se establece en el testamento. Esto puede provocar inconvenientes para los herederos legítimos, que ven incumplidos sus derechos y, es por ese motivo, que se prohíbe que se disponga más por donación, de lo que fija el testamento.

Si alguien que tenía como legítimos herederos, a personas con las que no tenía una buena relación o afinidad, decide incursionar en determinados negocios que pudieran provocar modificaciones en la herencia, puede hacerlo posible. Para lograrlo, necesitará recurrir a compraventas simuladas.

Estas compraventas no indican veracidad, ya que son simuladas y no existe comprobación de pago, aunque puede ocurrir que estos pagos se realicen a la persona que cuidó y atendió del donante en sus últimos momentos. Sin embargo, estas donaciones pueden ser reducidas, si el afectado alega lo que se establece, en el artículo 817 del Código Civil.

¿Cómo se debe realizar una reducción de las donaciones?

Si el donante que ha fallecido, realizó donaciones que perjudican a los herederos legítimos en la apropiación de los bienes, estos pueden recurrir a una reducción de las donaciones inoficiosas. Para ello, se deberá proceder a la computación y, a la imputación de donaciones y legados.

En la computación se agrega el valor de todas las donaciones que realizó el causante, para definir si se ha establecido de manera legítima para con los herederos. En el caso de que se observara en la imputación de las donaciones, alguna situación que perjudicara al heredero legítimo. Este podría proclamar la reducción por tratarse de inoficiosa.

La imputación consiste en mostrar el valor que cada una de las donaciones representa para la herencia, y se determinará si existe afectación a los herederos legítimos o si, por el contrario, se encuentra en los límites permitidos de donación. Cualquier heredero puede recurrir a la reducción de donaciones, pero la reclamación se realiza individualmente; cada uno de los herederos debe hacerlo por su cuenta.

¿Existe algún tipo de plazo para realizar la reducción?

Si bien, no existe una normativa a la hora de realizar una reducción de las donaciones inoficiosas, hay una variedad de artículos que se presentan en el código civil y que sirven para determinar el plazo estimado. En el artículo 646, se advierte que se tiene un plazo de 5 años para revocar una donación.

En cambio, el artículo 654 determina que solo podrán acceder al trámite de la reducción de donaciones inoficiosas, los herederos que tengan derecho a la legítima. Aquí, no se informa sobre tiempos ni plazos para realizar la acción, aunque se recomiendo hacerlo en cuánto se tenga conocimiento del hecho.

Sin embargo, el artículo 1964 del código civil no establece un tiempo apropiado para iniciar este tipo de reducción, pero se calcula un plazo de 15 años al no existir período específico de tiempo. No obstante, como se señaló en un comienzo; el tiempo más adecuado podría ser el de un lustro.

Donaciones inoficiosas: La colación

A la hora de pensar en donaciones inoficiosas, también se puede recurrir a la colación. Este procedimiento determinará si se ha perjudicado la entrega de los bienes hereditarios. Si uno de los herederos reclama una donación que se le realizó en vida, no se sumará y se contemplará como recibida por parte de la herencia, no aplicándosele la reducción.

En cambio, si la donación se realizó como no colacionable se reducirá al donatario, en el momento en que se certifique que, se trata de una donación inoficiosa y, que perjudica a los herederos legítimos. Si la persona que realiza una donación a alguien que no sea su heredero legítimo, debe dejar constancia en el testamento sobre esa situación.

Para que suceda la colación, se necesitará que todos los herederos concurran para establecer qué le corresponde a cada uno. Los bienes que ha donado el fallecido, deberán ser repartidos en el momento del testamento y valorados. Por otro lado la donación se reducirá en el caso que afecte a los herederos legítimos.

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Además, te ayudaremos a responder cualquier pregunta que poseas sobre la venta de propiedades, te acompañaremos en todo lo que requieras. Nuestro deseo es que conozcas el mundo inmobiliario en su totalidad, con el fin de tomar las mejores decisiones para tu proyecto. No dudes en contactarnos.

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Nos gustaría conocer tu opinión acerca de la nota, puedes dejar tu mensaje en los comentarios. Creemos que este post puede ser de tu interés, te invitamos a leerlo:

Sucesiones y donaciones: ¿qué debo tener en cuenta al vender un piso heredado?

Comprar 7 noviembre, 2022

Donación de una vivienda con usufructo vitalicio: cuáles son su principales ventajas y características

Uno de los mayores deseos de los padres es poder dejarles a sus hijos un patrimonio que le otorgue estabilidad a lo largo de su vida. Pueden dejar como herencia, luego de su fallecimiento, casas, coches, terrenos, etc. Sin embargo, por diferentes cuestiones, muchas veces los padres deciden donar un inmueble en vida a uno de sus hijos. En estos casos ¿sabías que puedes llevar adelante la donación de una vivienda con usufructo vitalicio?

Tranquilo, en la siguiente nota te contamos todo acerca de cómo llevar adelante una donación en vida y poder continuar utilizando el inmueble donado.

¿Qué es la donación de una vivienda?

Una donación es el acto a través de cual una persona trasmite de manera gratuita a otra persona un bien y ésta lo acepta.

La persona que realiza a donación del bien se lo considera como el donante, y aquella persona que lo recibe lleva el nombre de donatario.

¿Qué bienes pueden ser donados?

Es de mucha frecuencia que los padres donen a sus hijos en vida algún tipo de bien. Son formas de ayudar a sus descendientes estabilidad y solvencia económica.

En estos casos, los padres podrán donar a sus hijos cualquier tipo de bien. La necesidad de acudir o no a un notario dependerá directamente del tipo de bien que se quiera donar.

Donación sin necesidad de notario

Si deseas llevar adelante una donación de cualquier tipo mueble no necesitarás acudir a notario. Con solo formalizarlo mediante un documento privado es suficiente. Este tipo de bienes pueden ser, joyas, cuadros, libros, etc.

Tampoco necesitas de notario para la realización de una escritura pública cuando desees donar dinero. El dinero es considerado un bien mueble por lo que puede llevarse a cabo s donación a través de un documento privado. Sin embargo, pero si deseas beneficiarte de las bonificaciones impositivas en las comunidades autónomas que las otorgue, debes llevar adelante una escritura pública.

Donación con necesidad de notario

Por otra parte, las donaciones en las cuales debes acudir a un notario son aquellas en la que deseas transferir por voluntad en vida algún tipo de bien inmueble. Como, por ejemplo, una vivienda, un local, un terreno.

Independientemente de necesitar o no un notario, la donación siempre debe ser aceptada y aprobada por el donatario.

Ahora, si deseas realizar la donación a tu hijo de un inmueble, pero deseas seguir con el derecho a su utilización ¿Qué debes hacer?

Donación con vitalicio usufructo

A partir de las modificaciones que realizaron determinadas Comunidades Autónomas sobre el Impuesto de Sucesiones, muchas personas han optado por llevar adelante la donación de una vivienda en vida.

Como mencionamos anteriormente, una donación es la transmisión de un bien voluntaria de una persona otra. Por su parte, un usufructo vitalicio es el derecho de utilizar un bien ajeno de por vida. El propietario del bien es denominado nudo propietario, y la persona que tiene derecho al disfrute del bien se llama usufructuario vitalicio.

Por lo tanto, una donación con usufructo vitalicio es la transmisión voluntaria de un bien de tu propiedad, reservándote el uso del bien trasmitido durante toda tu vida.

Si consideramos la donación de una vivienda en vida de un padre a un hijo, el padre sería el donante usufructuario; y el hijo el donatario nudo propietario, ya que recibe la donación sin derecho a su utilización.

De manera más sencilla, el padre podrá utilizar y disfrutar la vivienda hasta su muerte. Como, por ejemplo, habitarla o alquilarla, pero no venderla o hipotecarlas. Es decir, disponer del inmueble.

Por su parte, el hijo no podrá habitar ni arredrar la vivienda mientras dure la vida de su padre. Por lo tanto, no tendrá potestad plena sobre la viven hasta el fallecimiento del mismo.

¿Cuáles son los pasos para realizar la donación de una vivienda con usufructo vitalicio?

Los pasos para que puedas donar un bien inmueble a un hijo y, al mismo tiempo, reservarte el usufructo vitalicio son tres.

Realizar y firmar la escritura pública de la donación de una vivienda ante notario

Como hemos mencionado, para la donación de bienes inmuebles siempre es necesario acudir a un notario para que levante la escritura pública y, al mismo tiempo, ser aceptada por el donatario.

En el documento de donación, es necesario que aparezca la voluntad del padre de donar y la aceptación de dicha donación del hijo. A la falta de alguna de las dos constancias, la donación no podrá seguir su curso.

Abonar los impuestos correspondientes

Como toda donación, aquella que se lleva adelante por usufructo vitalicio también acarrea consigo determinadas obligaciones fiscales. Tanto para el padre, donante, como para el hijo donatario.

Los impuestos a cargo del hijo son

1)Impuesto sobre Donaciones

El plazo para tributar el impuesto es de 30 días hábiles luego de realizada la donación. Es un plazo que no puede prorrogarse.

El valor del monto a tributar del impuesto variará de comunidad en comunidad, ya que es un impuesto que se encuentra cedido a las Comunidades Autónomas. El tipo tributario que regirá será el de la localidad en la cual se encuentre el bien donado.

2) Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Bienes de Naturaleza Urbana o Plusvalía Municipal.

Además, el donatario (hijo) deberá pagar la plusvalía municipal de la vivienda. Como el impuesto sobre donaciones, el plazo es de 30 días para el abono del tributo. Sin posibilidad de prorrogación.

Este tipo de impuesto es gestionado por el ayuntamiento en el cual se encuentra ubicada el inmueble urbano. El costo, dependerá de la propiedad en donación y del porcentaje tributario del ayuntamiento en el cual se sitúe.

Los impuestos a cargo del padre donante con reserva de usufructo son:

Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas.

La persona que dona la propiedad deberá declarar en el IRPF la llamada «ganancia patrimonial o incremento de patrimonio». Este tipo de ganancia queda exenta en dos situaciones:

-Si donante sea mayor de 65 años.

-Cuando se trate de una donación de la vivienda habitual del donante.

Realizar la inscripción de la escritura de donación en el Registro de la Propiedad

Para finalizar, lo último que deberás realizar la inscripción en el Registro a la Propiedad de la escritura otorgada por el notario.

Esperamos te haya servido el contenido del post. Ante cualquier consulta, no dudes en dejarnos tu comentario, desde Oi Real Estate te respondemos a la brevedad.

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Te recomendamos seguir leyendo todo lo referido a la donación de una vivienda:

¿Qué conviene más: donar una propiedad a los hijos o vendérsela?

Área legal 10 agosto, 2022

Comprar un piso con dinero donado: ¿Qué conviene hacer?

En la actualidad, acceder a una vivienda para los jóvenes continúa siendo un objetivo no del todo sencillo. Esto puede deberse a una serie de motivos y factores. Entre ellos se encuentra el tema de los precios, sobre todo en las grandes ciudades, donde los costes son más elevados. En ese sentido, poder conseguir una financiación es una tarea sumamente compleja por lo que muchas veces se recurre a la ayuda de los padres para poder lograr el objetivo. Ante estos casos, surgen los interrogantes en relación a como comprar un piso con dinero donado.

En el siguiente artículo queremos detallar cuales son los modos de articular ambas operaciones para reducir algunos costes y evitar conflictos con Hacienda. Es decir, como combinar la donación con la compraventa con el fin del ahorro legítimo.

¿Cómo se formaliza una donación de dinero?

Antes de entrar en el terreno de la compra de un piso con dinero donado, es preciso detenerse en el modo en que se formaliza ese monto en carácter de donación.

En España, aquel dinero que es entregado de manera gratuita es reconocido como “donación”. Este tipo de acción puede materializarse mediante transferencia, un cheque o en metálico. Por lo tanto, siempre es recomendable registrar la entrega a través de un contrato de carácter privado o acudiendo a un notario.

No obstante, la mejor opción es concretar la operación mediante escritura pública. Un documento firmado por ambas partes, es decir, donante y donatario, y que resulta requisito indispensable para poder acceder a ciertos beneficios fiscales.

Además, es posible determinar que el dinero donado sea de tipo colacionable, sobre todo cuando se trate de un traspaso de padre a hijo. En este sentido, la entrega del dinero es considerada como parte de la herencia que el beneficiario deberá recibir.

El principal objetivo es que la entrega del dinero no sea un prejuicio para el resto de los herederos en un futuro. Por lo tanto, es de gran importancia considerar todos los beneficios fiscales que se pueden aplicar a la transferencia antes de realizarla. De esta manera, se podrán evitar sorpresas, gastos de más y problemas con Hacienda.

En definitiva, antes de comprar un piso con dinero donado es recomendable conocer que tipo de tributos se debe pagar por este tipo de donaciones.

¿Cuáles son los impuestos que se deben pagar cuando se recibe dinero donado para luego comprar un piso?

Como se mencionó en el punto anterior, una donación de dinero es:

Una operación que queda sujeta al impuesto de donaciones y sucesiones por donación, cuyo sujeto pasivo será el donatario. Hay que tener en cuenta que la donación de dinero de padres a hijos también tributa. Aunque al realizarla mediante escritura pública, pueden existir bonificaciones.

A partir de allí, quién decida comprar un piso con dinero donado como vivienda habitual deberá afrontar el pago de dicho tributo. Como mencionamos, en determinados casos, es posible beneficiarse con algunas bonificaciones según la comunidad en la que se encuentre residiendo el donatario.

La fórmula que determina el lugar de residencia es considerar aquella región en la que el donatario se haya encontrado más días en los últimos cinco años previos a la donación. No obstante, para poder acceder a determinados beneficios tributarios será necesario cumplir con una serie de requisitos. Uno de ellos, y de los más importantes, es que la donación del dinero sea materializada mediante escritura pública, como lo adelantamos al principio.

Tal es el caso de la Comunidad de Madrid, Andalucía, La Rioja y Murcia. En estas autonomías, para este tipo de acciones el Ayuntamiento competentes aplica hasta un 99% sobre la cuota cuando se trata de padre a hijos. Siempre y cuando se pueda justificar el origen de los fondos y se formalice mediante documento público notarial.

¿Qué sucede si el dinero para comprar un piso es prestado y no donado?

Otra de las alternativas, en vez de comprar un piso con dinero donado, es que el mismo sea prestado. En estos casos, y a diferencia de una donación, cuando se realizan préstamos entre particulares no será necesario el pago del Impuesto de Sucesiones y Donaciones.

En estas situaciones lo que se debe realizar es su liquidación mediante el modelo 651 sin pagar. Se trata de la manera de comunicárselo a Hacienda.

Este tipo de préstamos entre ambas partes es de real importancia registrarlo ya que, de lo contrario, la Agencia Tributaria entenderá de que se trata de una donación. Y, en estos casos, se deberá tributar por el Impuesto de sucesiones y donaciones.

En relación a los intereses, según se trate la operación, el préstamo puede o no tener incrementos para su devolución. Sea como sea el acuerdo, es importante que la persona que recibe el dinero lo devuelva tal cual fue pactado en el contrato. A su vez, este documento debe ser lo más similar a un préstamo al uso. En esos casos, Hacienda permite algunas excepciones como: ser empezar el pago del prestamos más tarde o estirar más los plazos de amortización.

Lo importante a saber es que este organismo controla que el acuerdo se cumpla y que el dinero se devuelva según lo pactado.

¿Cómo realizar la donación de dinero si el donante vive en el extranjero?

Como hemos visto, para comprar un piso con dinero donado será necesario tributar, por parte del donatario, el Impuesto de Sucesiones y donaciones. En el caso de que la persona que reciba la donación resida en España y el donante en el extranjero se deberá materializar la operación en un documento que esté avalado por notario. Si se trata de un acuerdo redacto en lengua no española deberá ser previamente traducido y apostillado para que dicho documento tenga validez en el territorio.

No obstante, a partir del Reglamento de la Unión Europea 2016/1191 si la operación es formalizada en algún consulado de España en el extranjero el documento adquirirá validez y no tendrá que ser traducido.

En estos casos, la donación de dinero tendrá que tributar en el país. En caso de que también deba tributar en el extranjero, la persona beneficiaria podrá recibir una deducción por imposición internacional duplicada en los términos que prevé el artículo 23 de la Ley 29/1987. Por lo tanto, se recomienda el análisis y el estudio de este tipo de casos el marco fiscal para poder evaluar los costes de la operación.

¿Cómo realizar la donación de dinero si el donante vive en España y el beneficiario en el extranjero?

A diferencia de la situación anterior, puede suceder que la persona beneficiaria viva en el extranjero y quién dona el dinero para comprar una casa resida en España. Para tales casos, la donación requiere ser documentada ante notario. Especialistas afirman que lo ideal es que la el documento sea firmado en España. De esta manera, se evitan traducciones y otros tipos de formalidades. Y, para las situaciones en las cuales el donatario no pueda viajar a país de residencia del donante, podrá remitir un poder para que este último pueda presentarse solo a la notaría.

En relación al sistema fiscal, por más que el beneficiario viva en el extranjero deberá tributar en el país por el solo hecho e recibir dinero de manera gratuita desde España.

En estas circunstancias, también se podrán aplicar, según el régimen de cada autonomía, las diversas bonificaciones estipuladas por ley. Luego, deberá presentar el donante la declaración fiscal en la Oficina Nacional de Gestión Tributaria.

Motivos para comprar un piso con Oi Real Estate

Luego de realizar todo el procedimiento vinculado a la donación de dinero se deberá proceder a la compra del piso de manera tradicional.

Si estas pensado en comprar una propiedad estás en el sitio adecuado. Nuestra agencia se especializa en cada uno de los pasos que se deben realizar para la compraventa de un inmueble o el alquiler de un piso. Entre ellos, tasaciones inmediatas y la gestión de propiedades, como ser: vender, comprar y alquilar.

Para todo ello, contamos con profesionales especializados y con vocación en el mercado nacional e internacional. Por lo que pueden brindarte la mayor seguridad y confianza al momento de elegir vender o comprar una vivienda en España.

Si te encuentras en algún tipo de situación que requiera asesoramiento legal y profesional puedes ponerte en contacto con nosotros. Nuestros asesores te brindarán la mejor información.

Formulario de Contacto

Si te ha surgido algún interrogante respecto a como comprar un piso con dinero donado te invitamos a que nos dejes tu comentario al finalizar el artículo. Desde Oi Real Estate te responderemos a la brevedad.

Cómo pasar del alquiler a la compra de una vivienda

Comprar 19 julio, 2022

La Herencia o Donación en vida: ¿Cuál trae más beneficios?

En algún momento de la vida necesitamos saber qué es más rentable o beneficioso, si la herencia o donación en vida, porque no son iguales. Cada opción tiene un proceso diferente, además de que las instituciones de gobierno pueden dar bonificaciones a algunas de ellas, lo que trae mayores beneficios.

Sin embargo, también se tienen que pagar unos impuestos en cada caso, pero que pueden variar según cada Comunidad Autónoma o las características del proceso. Es muy importante conocer cómo se desarrolla esto en España y cuál es la opción más viable para las personas que quieran dejar un legado.

¿Por qué escoger entre Herencia o Donación en vida?

En España, las únicas dos opciones para dejar las propiedades y patrimonios como un legado para alguna persona son la herencia y donación en vida. Para las herencias, algunas Comunidades Autónomas dan bonos adicionales a las herencias, sin embargo, esto puede cambiar según la zona y la administración de ellas.

Además, para las dos opciones existe el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, además de otros que varían según el tipo de propiedad o patrimonio entregado. Y a esto se le suman los factores de la administración de la comunidad autónoma, el parentesco, el valor de la herencia y los inmuebles.

Por lo tanto, es importante evaluar las características de cada opción, tomando en cuenta el valor de lo que se va a heredar o donar. Lo más aconsejable es hablar con un experto para saber cómo son los procesos fiscales de cada opción y cuál conviene más según la necesidad.

Según el Código Civil de España, la donación en vida es cuando una persona decide dar de forma gratuita un bien o posesión a otra. La segunda persona lo recibe libremente, por lo que es un acto de voluntad que no tiene ganancias y se hace mientras se está vivo.

La herencia, por su parte, es la entrega de los bienes de un difunto según como lo estipuló en su última voluntad antes de morir. Se entregan a los herederos que él escogió, además de que se trata de los patrimonios que no se extinguen o desaparecen cuando este fallece.

En resumen, lo que caracteriza a la herencia es el legado que deja una persona o varias después de su muerte, repartiendo el patrimonio deseado. Por su parte, la donación es la entrega que se hace en vida, de forma voluntaria, y puede ser reversible luego de que se realice.

Características de las herencias y las donaciones en vida

Una razón para la reversión de una donación en vida es si hay un contrato de por medio y se incumplen las condiciones de este. También se puede revertir si la persona que recibió la donación comete un delito contra el donador, lo que anula de forma legal el proceso.

Por su parte, una persona puede modificar su testamento cuantas veces quiera hasta el momento cuando fallezca y un notario lea el documento a herederos. Cuando esto ocurra, esa versión es la última y la que se considera legal ante las instituciones legales y las personas involucradas en el proceso.

Cuando se quiere hacer una donación en vida habiendo formulado una herencia antes, la primera se tiene que restar de una parte de la segunda. A su vez, no puede reducir la tercera parte legal que corresponde a los impuestos que hay que pagar a las instituciones de la región.

El primer aspecto a tomar en cuenta es el proceso fiscal que se tiene que llevar a cabo en cada una de las opciones posibles. Para ello se necesita el apoyo de un experto en el área, para que determine cuál es la mejor, según los intereses y los objetivos.

La principal ventaja de la donación es que es directa, porque los bienes que se quieren entregar los reciben de forma inmediata, sin otros trámites. Por su parte, una herencia requiere de unos trámites y documentación legal necesaria, además de que se realizan luego de que la persona haya fallecido.

Se aconseja la donación cuando hay disputas de herederos, cuando la cantidad de dinero es muy alta y cuando también hay acciones de empresas involucradas. Sin embargo, es necesario que la donación sea de bienes sobrantes, porque al hacerla, se pierde el derecho sobre el bien, inmueble o propiedad entregada.

Los impuestos de la Herencia o Donación en vida

El impuesto obligatorio para las dos opciones es el de Sucesiones y Donaciones, donde es obligatorio pagar tributos a una Agencia Tributaria según ciertos factores. Entre ellos está la comunidad que la regula, y las personas involucradas, además de que puede haber exenciones y bonificaciones según sea el lugar correspondiente.

Para los casos donde se encuentran inmuebles, también se tiene que pagar el Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana. A este también se le conoce como el Impuesto de la Plusvalía Municipal y debe ser pagado por los herederos y donatarios de los acuerdos.

En cuanto al IRPF, se hacen excepciones para las herencias, a menos que haya propiedades que generen ingresos como los alquileres y fondos de inversión. Pero para las donaciones, el donante debe declarar que la misma es una ganancia patrimonial para que sea aceptada por la ley y sus instituciones.

Para los aspectos generales fiscales, heredar es más económico y barato para las personas que reciben los bienes cuando el donante se encuentra en vida. Aunque esto también depende de las normas que tenga cada Comunidad Autónoma con respecto a los impuestos y las bonificaciones y el parentesco del heredero.

En caso de que haya dudas sobre este tema, lo mejor es contratar a expertos en el área para poder analizar las ganancias y pérdidas. Además de que es importante cumplir con todas las normas de las instituciones públicas, para evitar sanciones que sean mucho más fuertes en un futuro.

Puedes dejar tus comentarios y visitar nuestro blog Oi Real Estate para más información. También te dejamos la siguiente nota sobre el mercado inmobiliario:

¿Qué impuestos se deben pagar por la compra de locales comerciales?

Área legal 31 marzo, 2022

Vender piso a un hijo: todo lo que debes tener en cuenta

Cuando sus hijos crecen, muchos padres buscan asegurarse de que tengan un espacio propio y que puedan beneficiarse del patrimonio de la familia. Es por esta razón que abundan las consultas acerca de cómo vender un piso a un hijo. En este artículo te contamos qué debes tener en cuenta a la hora de llevar a cabo una operación como esta sin meterte en problemas.

CONTENIDO ACTUALIZADO

A la hora de pensar en vender un piso a un hijo es importante tener en cuenta, en primer lugar, las diferencias que guarda este tipo de operación con la donación. También hay que prestar atención a ciertas cuestiones que más adelante pueden llegar a traer inconvenientes para ambas partes implicadas.

A continuación te contamos todo lo que debes tener en cuenta antes de vender un piso a un hijo. ¡Sigue leyendo para enterarte!

Vender o donar un piso a un hijo: ¿qué diferencias hay?

Lo primero que debes saber es que vender un piso a un hijo es una opción completamente legal, aunque sujeta a algunas condiciones de las cuales te pondremos al tanto. También, que además de la venta, existe la posibilidad de entregar la propiedad en forma de donación. Aunque ambas implican como resultado la transmisión del inmueble de padre a hijo, legalmente son opciones muy diferentes. Veamos cuáles son las diferencias entre ambas:

Vender un piso a un hijo

En este caso, tanto el transmisor como el receptor deben afrontar el pago de algunos tributos. Mientras que el padre debe abonar el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), el hijo debe hacerse cargo del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP).

Si eliges esta vía, cuando tu hijo se convierta formalmente en el dueño de la propiedad, podrá disponer de ella cuando quiera. Es decir que, si lo desea, podrá incluso desalojarte. Para evitar desavenencias, puedes protegerte mediante un usufructo vitalicio, el cual te asegurará tu derecho a permanecer en la vivienda por el resto de tu vida.

Donación

Esta opción implica un costo nulo para el donatario de la propiedad, aunque no para el donante. En este caso el padre debe abonar el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) pero también la plusvalía municipal. Si de impuestos hablamos, donar un piso a un hijo supondría el mismo coste económico para tí que una venta. Es por eso que, si tienes la posibilidad, tal vez sea mejor esperar un tiempo. La herencia puede ser más barata o incluso gratis, dependiendo de si la legislación de tu región tiene en cuenta o no en estos casos el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP).

Sin embargo, el costo económico no es lo más importante a tener en cuenta a la hora de pensar en vender o donar una propiedad a un hijo. Existen una serie de cuestiones extra a conocer y analizar, de lo contrario, puedes meterte en problemas y arrepentirte de la decisión que has tomado. A continuación te contamos de qué se tratan todos los puntos que debes considerar.

¿Qué pasa cuando no puedo demostrar que vendí mi piso a mi hijo?

Si optaste por vender la propiedad a tu hijo en vez de entregársela en donación, es importante que puedas demostrarlo ante la Agencia Tributaria mediante un comprobante de pago. De no ser posible, es probable que tengas que afrontar graves consecuencias. La realidad es que existe una práctica, muy extendida y muy utilizada durante años, que permite facilitar las cosas, pero que puede traer serias consecuencias y salirte más cara de lo que esperas. ¿De qué se trata la figura de donación encubierta?

Donación encubierta

Ocurre cuando se disfraza la donación de un inmueble haciéndola lucir como una compraventa ante la ley. Por ejemplo: un padre pretende celebrar la compraventa de un piso con su hijo, haciendo constar, incluso, que recibió un valor en dinero a cambio de esta propiedad. En realidad, esta operación es ficticia. Lo que este padre hizo fue entregársela sin costo alguno a su hijo, realizando una donación de manera encubierta.

Esta es una práctica que solía ser muy común hace años, aunque últimamente ha caído en desuso. La razón es que actualmente la ley exige una justificación de pago para firmar una escritura pública de compraventa ante un notario. El mayor inconveniente con este tipo de maniobras es que los principales beneficiados suelen ser terceras personas, que usualmente perjudican a los legítimos herederos. Lo más probable en este caso es que se presente una demanda judicial y que tengas que afrontar alguna de las siguientes consecuencias:

Si un juez determina que hubo donación encubierta, la compraventa será declarada como nula y es factible que pierdas tu propiedad.
Si la compraventa deja de ser válida, la donación también dejará de serlo y los bienes pasarán a manos del legítimo propietario.

En este artículo puedes encontrar más información acerca de la donación encubierta y los cambios jurisprudenciales que se han asentado con el correr de los años.

Otros inconvenientes que pueden surgir al vender un piso a un hijo

Existen otros factores personales y financieros que también debes tener en cuenta a la hora de concretar una operación de compraventa de un inmueble con tu hijo. Hay varias cuestiones, como su estado civil o su situación económica y financiera, que en un futuro podrían perjudicarlos a ambos y que incluso podrían hacer que la propiedad termine en otras manos:

Divorcio

Si tu hijo ha contraído matrimonio, al convertirse en propietario de tu inmueble también se convertirá en copropietario su cónyuge. De producirse un divorcio, este bien ganancial entrará en disputa y, en el peor de los casos, tu hijo podría perder la propiedad en favor de su marido o mujer. En este artículo puedes encontrar más información acerca de qué puede ocurrir con tu vivienda en caso de que se produzca un divorcio.

Deuda impagable

En el caso de que tu hijo, ya siendo propietario de tu inmueble, contraiga una deuda que no pueda afrontar, existe la posibilidad de que la justicia proceda a un embargo. Dependiendo del monto de la deuda y de no ser posible cubrirlo con el valor de otros bienes, podría llegar a perder también la propiedad.

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